Jarocin Sport: „sytuacja finansowa jest zła”,  Jarocińska Agencja Rozwoju: „niski poziom środków pieniężnych ograniczający możliwości działania spółki”, Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji: „prognozowany jest niedobór środków pieniężnych na spłatę zobowiązań w grudniu 2024 i latach 2026-2027”. To jeszcze nie wynik audytów w spółkach, ale comiesięcznej analizy finansowej przygotowanej na koniec maja 2024 r.

- Gmina jest w bezpiecznych ryzach finansowych – zapewniał pod koniec kwietnia, na  ostatniej w poprzedniej kadencji samorządu sesji rady miejskiej burmistrz Adam Pawlicki. Wtedy odnosił się do kondycji finansowej zarówno gminy, jak i spółek gminnych. Jaka jest rzeczywistość?

- Od kilku lat kondycja finansowa spółek analizowana jest na bieżąco przez zewnętrzną firmę. Nie trzeba mieć zatem wyników specjalnego audytu, by uzyskać wiedzę na ten temat. Ta sama firma wspiera pod względem analiz finansowych i monitoringu gminę w ramach nadzoru właścicielskiego. Niedawno otrzymaliśmy raport z wynikami na koniec maja – informuje sekretarz gminy Robert Kaźmierczak. W Przedsiębiorstwie Wodociągów i Kanalizacji oraz w Jarocin Sport sytuacja jest mocno niepokojąca.

Za ostatnie półrocze Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji wygenerowało stratę ponad 5 milionów złotych. Spółka może mieć kłopot ze spłatą wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek. Problem spółki jest duże obciążenie kosztami usług świadczonych przez firmy zewnętrzne. W dużym stopniu spółkę ratuje obecnie podwyżka opłat za wodę i ścieki, którą bez informowania opinii publicznej i rady miejskiej procedowano od początku br., kiedy poprzednie władze zapewniały o tym, że w Jarocinie woda i ścieki są najtańsze. – Nowy prezes podjął działania mające na celu poprawy sytuacji finansowej spółki, aby nadal mogła ona inwestować, bo realizacja wiele zadań jest oczekiwana przez mieszkańców – informuje sekretarz gminy.    

Zła jest sytuacja finansowa w Jarocin Sport. Analizując poszczególne działalności spółki w ujęciu rocznym, zyski przynosi jedynie wynajmowanie przyszkolnych sal gimnastycznych szkołom gminy Jarocin.  Największą stratę generuje jednak Green Room, czyli nowe obiekty Jarocin Sport. Na koniec maja strata na tej działalności wynosiła 450 tysięcy złotych. Kosztowna była mocno rozbudowana kadra menadżerska. Lodowisko, jako część  nowego kompleksu przynosi zyski, ale wyłącznie w sezonie zimowym. - Trzeba pamiętać, że w ostatnim roku przez gminę były angażowane duże kwoty z tzw. funduszy norweskich na wynajmy godzin na lodowisku dla szkół. Tych pieniędzy w tym roku nie będzie, dlatego zarząd szuka innych przychodów, które pozwolą pokrywać koszty funkcjonowania tego obiektu w miesiącach, kiedy do tej pory  lodowisko nie funkcjonowało - podkreśla Robert Kaźmierczak.

Skomplikowana pod względem inżynierii finansowej jest sytuacja w  Energii Jarocin. W ubiegłym roku rada miejska zdecydowała, że udziały gminy Jarocin w wielkiej spółce Wielkopolskie Centrum Recyklingu zostaną przeniesione do maleńkiej Energii Jarocin, w której jest tylko prezes i jeden pracownik. Tym sposobem spółkę Energię Jarocin, która ma budować za ponad 300 mln zł spalarnię odpadów, chciano wyposażyć w jakiś majątek.  Cała operacja związana z uregulowaniem kwestii podatkowych z tytułu przejęcia udziałów kosztowała Energię Jarocin prawie 300 tys. złotych.  Spółka takich  pieniędzy nie miała, więc je pożyczyła od… spółki WCR, której stała się większościowym udziałowcem.  Teraz okazuje się, że Energia Jarocin nie ma zdolności finansowej do spłacenia tych 300 tys. złotych, a zobowiązała się zrobić to do listopada tego roku.  

Jarocińska Agencja Rozwoju (JAR), która raczej nigdy nie miała kłopotów finansowych, kilka miesięcy temu też zaczęła je mieć. Spółka JAR miała wesprzeć finansowo spółkę Jarocin Sport, do której wniosła 2 miliony złotych i w zamian stała się jej współwłaścicielem. W 2022 roku spółka JAR musiała ponownie ratować sytuację w spółce Jarocin Sport, tym razem udzielając pożyczki w wysokości  miliona złotych, która miała być spłacona do końca 2022 roku. Tak się jednak nie stało. Do dziś Jarocin Sport ma zobowiązanie wobec JAR w wysokości 700 tys. zł, a niedawno Jarocińska Agencja Rozwoju sama musiała pożyczyć od JTBS 300 tys. na regulowanie bieżących należności.

Wnioski z analizy finansowej spółek komunalnych

Energia Jarocin

- niski poziom przychodów - o dużej zmienności - powoduje niski poziom rentowności

- niski poziom środków pieniężnych stwarza problemy w prowadzeniu prawidłowej działalności gospodarczej

- sytuacja finansowa niezadowalająca

Jarocińska Agencja Rozwoju

- istotna strata wynikająca z bardzo niskiej sprzedaży w stosunku do planu (poniżej 50%)

- niski poziom środków pieniężnych ograniczający możliwości działania spółki

- sytuacja płynnościowa – niezadowalająca

Jarocińskie Linie Autobusowe

- JLA zgodnie z założeniami finansowania poprzez rekompensatę osiąga poziom zysku oscylujący wokół "+/-0" - wynik neutralny

- w JLA występuje bardzo wysoki poziom nadpłynności (brak reinwestowania amortyzacji), co by mogło służyć odtwarzaniu parku autobusowego, który zaczyna być w znacznym stopniu zużyty

- sytuacja finansowa spółki – stabilna

Jarocin Sport

- sytuacja finansowa jest zła

- wszystkie działalności są deficytowe, z wyjątkiem sal sportowych

- brak środków pieniężnych na finansowanie działalności inwestycyjnej i operacyjnej

Jarocińskie Towarzystwo Budownictwa Społecznego

- stabilna sytuacja wynikowa i płynnościowa

- zwraca uwagę istotny spadek środków pieniężnych

Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji

- rosnąca strata powinna zostać ograniczona, a przynajmniej ograniczone jej tempo wzrostu, w związku z zatwierdzeniem nowej taryfy

- posiadane środki pieniężne na koniec maja uległy zmniejszeniu na koniec czerwca do poziomu zerowego (wykup obligacji, spłaty kredytów i pożyczek)

- prognozowany jest niedobór środków pieniężnych na spłatę zobowiązań w grudniu 2024 i latach 2026-2027

Zakład Usług Komunalnych

- ujemna rentowność jest raczej sytuacją "wpadkową", która nie powinna się powtarzać w dłuższej perspektywie

- stan środków pieniężnych zapewniający finansowanie realizowanych inwestycji, w tym wkładu własnego

- sytuacja stabilna

 

* zdjęcie poglądowe